抵押质押与融资租赁：两种融资方式的优劣及区别

抵押质押与融资租赁是两种常见的融资方式，它们在法律性质、风险承担和计价方式等方面存在一定的区别。详细阐述这两种融资方式的区别，并从实践角度提出一些注意事项。

抵押质押与融资租赁的定义与特点

1. 抵押质押

抵押质押，是指债务人或者第三人对特定的财产享有权利，为担保债务的履行，将该财产权作为债务履行担保的一种方式。抵押质押的主要特点是：

（1）抵押物特定：抵押质押的财产必须特定，即只能对特定的财产进行抵押，不得对其他财产进行抵押。

（2）权利明确：抵押权人必须对抵押物享有完全的权利，包括占有、使用、收益和处分等。

（3）债务履行期限明确：抵押质押的债务必须明确，包括债务的履行期限。

2. 融资租赁

融资租赁，是指租赁公司为了获得资金，以其租赁的财产作为抵押，向金融机构申请贷款的一种方式。融资租赁的主要特点是：

（1）租赁物特定：融资租赁的租赁物必须特定，即租赁公司只能租赁特定的财产，而不能租赁其他财产。

（2）租赁期限灵活：融资租赁的租赁期限可以灵活设定，可以根据租赁物的性质和使用情况来确定。

（3）租金支付方式灵活：融资租赁的租金支付方式也可以灵活设定，可以按月支付、按季度支付或者按年支付等。

抵押质押与融资租赁的区别

1. 法律性质上的区别

抵押质押是一种担保方式，是债务履行担保，属于担保合同。抵押质押权人享有的是抵押物的优先受偿权。而融资租赁是一种租赁方式，租赁公司享有租赁物的占有、使用和收益权，但租赁权不等于抵押权，租赁公司不享有优先受偿权。

2. 风险承担上的区别

抵押质押的风险主要承担于债务人不能按约定履行债务时，抵押物的变卖 proceeds 优先用于偿还债务。而融资租赁的风险主要承担于租赁公司不能按约定履行租赁合租赁物的占有、使用和收益权由租赁公司承担。

3. 计价方式上的区别

抵押质押的计价方式一般采用市场价格法、成本法或者评估法等，具体方法由当事人约定。而融资租赁的计价方式一般采用租金法，即根据租赁物的性质和使用情况，按照租金的多少来计算。

实践中的注意事项

1. 抵押质押的财产必须真实存在，并具有权属证明，否则会导致抵押无效。

2. 抵押质押的财产权必须明确，即必须明确抵押权的范围和限制，以避免在发生纠纷时产生争议。

3. 融资租赁的租赁物必须真实存在，并具有权属证明，否则会导致租赁合同无效。

4. 融资租赁的租金支付方式必须明确，以避免在发生纠纷时产生争议。

抵押质押与融资租赁是两种常见的融资方式，它们在法律性质、风险承担和计价方式等方面存在一定的区别。在实践中，应根据具体情况选择合适的融资方式，并注意相关事项，以保障自身权益。

抵押质押与融资租赁：两种融资方式的优劣及区别图1

在市场经济中，企业为满足自身资金需求，常常需要寻找合适的融资方式。抵押质押和融资租赁是两种常见的融资方式，它们各自具有一定的优劣和特点。结合法律领域的理论和实践，对这两种融资方式的优劣及区别进行深入分析，以期为企业选择合适的融资方式提供参考。

抵押质押融资

1. 定义及特点

抵押质押融资是指债务人将其动产（如房产、土地、机器设备等）或者权利（如专利权、著作权等）作为债务的担保，债务人将上述担保财产权让与给债权人，债权人在债务履行期限内对担保财产享有优先受偿权的一种融资方式。

2. 优缺点

（1）优点

抵押质押融资的优点主要表现在以下几个方面：

1) 融资效率高。抵押质押融资过程中，债务人将担保财产权让与给债权人，一旦债务履行期限届满，债权人即可通过拍卖或者变卖担保财产实现债务回收。这使得抵押质押融资在较短时间内即可获得资金支持。

2) 融资成本较低。与一些金融机构提供的贷款产品相比，抵押质押融资的利率通常较低，这有利于降低债务人的融资成本。

3) 担保范围广泛。抵押质押融资的担保财产范围较为广泛，不仅可以包括债务人的动产，还可以包括权利等无形的财产。这为债务人提供了较大的融资空间。

（2）缺点

抵押质押融资的缺点主要包括以下几点：

1) 风险较高。由于抵押质押融资的担保财产具有一定的风险，一旦债务人无法履行债务，债权人有权依法就担保财产优先受偿。这给债权人带来了较大的风险。

2) 流动性差。由于抵押质押融资的担保财产具有一定的流动性限制，当债务人需要提前还款时，可能会面临较大的流动性压力。

融资租赁融资

1. 定义及特点

融资租赁融资是指租赁公司将其所拥有的一定期限内的租赁权让与给承租人，承租人支付租金，租赁公司保留租赁权并负责租赁物的日常维护和风险承担的一种融资方式。

2. 优缺点

（1）优点

抵押质押与融资租赁：两种融资方式的优劣及区别 图2

融资租赁融资的优点主要表现在以下几个方面：

1) 融资灵活性高。融资租赁融资的租赁期限可灵活设定，租赁公司可根据承租人的需求和自身实际情况制定租赁方案。

2) 租金负担轻。与贷款方式相比，融资租赁融资的租金通常较低，承租人可以降低融资成本。

3) 风险可控。融资租赁融资的风险主要由租赁公司承担，承租人只需承担租赁合同约定的租金义务，降低了融资风险。

（2）缺点

融资租赁融资的缺点主要包括以下几点：

1) 融资效率较低。与抵押质押融资相比，融资租赁融资的融资效率较低，租赁物的变现能力有限，可能导致融资周期较长。

2) 成本较高。由于融资租赁融资涉及租赁公司的中间环节，租金可能会相对较高。

两种融资方式的优劣及区别

1. 融资效率

抵押质押融资的优点在于融资效率较高，可以较短时间内获得资金支持。而融资租赁融资的融资效率相对较低，需要较长时间才能完成融资过程。

2. 成本

抵押质押融资的成本相对较低，尤其是对于一些具有较高价值的大额融资需求，抵押质押融资能够提供较低的利率。而融资租赁融资的成本相对较高，可能需要支付较高的租金。

3. 风险

抵押质押融资的风险相对较高，一旦债务人无法履行债务，债权人有权依法就担保财产优先受偿。而融资租赁融资的风险主要由租赁公司承担，承租人只需承担租赁合同约定的租金义务，降低了融资风险。

4. 担保范围

抵押质押融资的担保范围广泛，不仅可以包括债务人的动产，还可以包括权利等无形的财产。而融资租赁融资的担保范围相对较小，主要针对租赁物的价值。

5. 适用范围

抵押质押融资适用于需要快速获得资金支持的企业，尤其是需要大额融资的企业。而融资租赁融资适用于需要融资租赁物作为担保的企业，这类企业往往对租赁物的依赖性较强。

抵押质押融资和融资租赁是两种常见的融资方式，它们各自具有一定的优劣和特点。企业在选择融资方式时，应结合自身实际情况，充分考虑融资效率、成本、风险等因素，以选择合适的融资方式。我国政府也应继续完善相关法律法规，为融资租赁等新型融资方式提供更多的政策支持，以促进我国金融市场的健康发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）