如何追查皮包公司法人：法律实务与风险防范

“皮包公司”？

在商业领域，"皮包公司"是一个非正式的称谓，通常指那些表面上具备合法工商注册和经营范围，但缺乏实质性经营业务或资产支撑的公司。这些公司往往以逃避债务、偷税漏税或其他不法目的为成立动机，具有较高的法律风险。

从法律角度看：

1. 皮包公司的法律风险主要体现在《公司法》第20条和第3款的规定，即公司股东滥用法人地位逃废债务可能被追究连带责任；

如何追查皮包公司法人：法律实务与风险防范 图1

2. 公司管理层若存在虚假出资、抽逃资金等违法行为，将面临《刑法》中的相关罪名；

3. 皮包公司逃避监管的行为，可能导致更严重的行政或刑事处罚。

“皮包公司”的常见法律风险

1. 法人资格的否认风险

当公司人格被认定为与股东混同，股东需对公司债务承担连带责任。这种"刺破公司面纱"的做法在司法实践中较为常见。

2. 刑事法律责任

股东或实际控制人可能因虚假出资（《刑法》第158条）或抽逃资金（第159条）

逃避税收（第204条）

拒不执行判决裁定（第313条）

骗取贷款（第193条）

3. 行政处罚风险

税务、工商等部门的日常监管，一旦发现异常经营行为就会进行调查和处理。

3. 投资风险

与皮包公司合作可能产生：

欺诈风险：对方不具备实际履行能力

财务风险：难以收回投资或货款

追查"皮包公司"法人的法律途径

（一）调查方法

1. 工商信息查询

调取目标公司的工商档案，重点关注：

经营范围与实际业务的匹配性

章程中出资方式的合规性

股东信息的真实性

2. 银行流水分析

通过银行账户交易记录，排查是否存在资金空转、大额流水等异常现象。

3. 关联企业排查

利用国家企业信用信息公示系统，核查公司间的股权关系和关联交易情况。

4. 实地调查

派员或委托专业机构前往公司注册地进行尽职调查，核实办公场所、人员配置等情况。

5. 税务 records审查

向税务部门调取公司纳税记录，评估其经营的真实性。

（二）法律救济途径

1. 民事诉讼

若因商业纠纷需提起诉讼，在诉状中申请财产保全和证据保全；

法院可依职权"穿透式审判"，追加实际控制人为被告；

2. 行政举报与投诉

向当地市场监管部门举报公司虚假注册或其他违法行为。

3. 刑事报案

当发现法定代表人、股东或实际控制人涉嫌经济犯罪时，应及时向公安机关报案。

4. 仲裁程序申请

若通过合同约定有仲裁条款，可依据相关仲裁规则提起仲裁请求。

（三）证据固定

1. 实地调查证据；

2. 银行账单等财务资料；

3. 合同履行记录；

4. 员工证言或离职证明；

5. 公司宣传材料与实际不符的证据。

风险防范建议

（一）预防措施

1. 谨慎选择合作对象

通过第三方专业机构调查合作方背景

要求签署担保协议或提供反担保措施

约定严格的权利义务条款

2. 完善内部管理

建立健全的财务核算制度

规范印章使用和资金审批流程

加强对上下游合作伙伴的资质审查

（二）法律建议

1. 制定风险应急预案；

2. 定期进行法律体检；

3. 聘用专业法律顾问团队。

（三）证据保存意识

完整保存交易往来记录

及时保留函件、邮件等电子证据

定期备份重要财务数据

案例分析与

案例背景：

如何追查皮包公司法人：法律实务与风险防范 图2

张某经营的一家建材公司因与某"皮包公司"发生贸易纠纷，造成重大经济损失。

调查发现：

1. 该"皮包公司"实际由李某控制；

2. 公司注册为虚拟场所；

3. 银行流水显示资金快速转入转出；

4. 没有实质性的经营业务记录。

法院判决要点：

1.认定该企业为典型的"皮包公司"

2.直接穿透至背后的控制人李某

3.判令其对公司债务承担连带清偿责任

经验

时间采取保全措施至关重要；

充分的证据准备是胜诉的基础；

专业律师团队的支持不可或缺。

与建议

随着商事登记制度改革和信用监管体系的完善，"皮包公司"的空间将不断被压缩。但在实际操作中，仍需注意以下几点：

1. 建立健全的事前风险防范机制；

2. 定期进行法律培训和合规审查；

3. 与专业机构建立战略合作关系。

在经济活动日益复杂的今天，准确识别和应对皮包公司带来的法律风险，对维护企业合法权益具有重要意义。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）