商业银行法第73条：贷款审查与风险防范实务指南

随着我国金融市场的快速发展，商业银行在支持实体经济的也面临着日益复杂的信贷风险。《中华人民共和国商业银行法》（以下简称“商业银行法”）作为规范银行业务的基本法律，其中的第73条明确规定了商业银行贷款业务的操作规范和风险管理要求。从法律实务的角度出发，详细解读商业银行法第73条的具体规定，并结合司法实践和行业经验，探讨如何在实际操作中有效落实该条款的要求，确保信贷资产的安全性和合规性。

商业银行法第73条的法律要点

商业银行法第73条规定：“商业银行开展贷款业务，应当实行严格的风险管理制度，包括但不局限于以下

1. 建立健全贷款审查制度，明确审查人员的责任；

2. 对贷款申请人的信用状况、财务状况、担保能力等进行详细调查和评估；

商业银行法第73条：贷款审查与风险防范实务指南 图1

3. 根据借款人的还款能力和风险承受能力，合理确定贷款金额、期限和利率；

4. 严格执行国家规定的资本充足率、流动性比例等监管指标要求。”

这一条款的核心目的是确保商业银行在开展贷款业务时能够全面评估和控制信贷风险，避免因疏忽或违规操作导致的不良贷款。

从法律实践的角度来看，该条款强调了以下几个关键点：

1. 严格的风险管理制度：商业银行必须建立覆盖贷前、贷中、贷后的全流程风险管理机制。

2. 贷款审查制度的健全性：包括审查人员的责任划分、审查流程的规范性和透明度等。

商业银行法第73条：贷款审查与风险防范实务指南 图2

3. 对借款人的全面调查：借款人信用状况、财务状况和担保能力是决定是否发放贷款的核心依据。

4. 合规性要求：商业银行必须遵守国家关于资本充足率、流动性管理的相关规定，确保自身的稳健经营。

司法实践中商业银行法第73条的适用

在司法实践中，商业银行法第73条经常被用作判断银行及其工作人员是否尽到合理审查义务的重要依据。以下通过两个典型案例来说明该条款的应用：

案例一：张某违法发放贷款案

基本案情：被告人张某担任某商业银行支行行长期间，未按照商业银行法的相关规定，对借款人的信用状况和担保能力进行严格审查，违规向借款人发放了大额贷款，最终导致部分款项无法收回。

法院判决：法院认定张某的行为违反了商业银行法第73条的规定，构成了违法发放贷款罪。其被判处有期徒刑并处罚金。

案例二：某银行与某企业金融借款合同纠纷案

基本案情：某企业在向银行申请贷款时提供了虚假的财务报表和虚增收入的合同，在银行未尽到充分审查义务的情况下签订了贷款合同。后因企业经营状况恶化，未能按期偿还贷款。

法院判决：法院认为，虽然借款合同成立且有效，但由于银行未按照商业银行法第73条的要求进行贷前调查，存在过失责任，因此部分减轻了企业的还款责任。

通过以上案例在司法实践中，人民法院会结合案件的具体情况，综合考察商业银行是否严格按照法律规定和内部制度进行了贷款审查。如果银行未能尽到合理的审查义务，则可能承担相应的法律责任或不利后果。

实务操作中的注意事项

为了确保商业银行在实际业务中能够有效规避风险并符合法律要求，以下几点建议值得特别关注：

1. 完善贷款审查流程

（1）明确岗位职责：制定详细的操作手册，清晰界定贷前调查人员、审核人员和审批人员的职责范围。

（2）强化尽职调查：建立多维度的借款人信息收集机制，包括但不限于线上征信查询、线下实地考察等。

（3）引入技术手段：运用大数据分析和人工智能技术辅助审查，提高风险识别能力。

2. 规范担保管理

（1）确保担保有效性：对担保人的资质、担保物的权属状况以及担保合同的合法性进行严格审核。

（2）动态监控担保价值：定期评估担保物的价值变化，并根据市场波动调整贷款额度或要求借款人补充担保措施。

3. 强化贷后管理

（1）建立风险预警机制：通过监测借款人的经营状况、财务数据和还款记录，及时发现潜在风险。

（2）制定应急预案：对于出现风险信号的贷款，要及时采取包括诉讼、资产保全等在内的应对措施。

4. 加强合规培训

（1）定期开展法律培训：让一线员工熟悉商业银行法及相关金融法规的具体规定。

（2）模拟实战演练：通过情景模拟和案例分析，提高员工的风险识别能力和应急处理能力。

商业银行作为金融体系的重要组成部分，在支持经济发展的必须严格遵守国家法律法规，确保信贷业务的合规性和安全性。商业银行法第73条为银行开展贷款业务划定了基本的行为准则，也对银行的内控管理和风险防范提出了明确要求。在未来的实务操作中，商业银行需要不断完善自身的管理制度和技术手段，既要保障贷款的安全性，又要平衡好支持实体经济发展的目标。

只有通过法律规范与市场实践相结合的方式，商业银行才能在激烈的市场竞争中实现稳健经营和可持续发展。在此过程中，相关从业人员也需要不断提升专业素养，积极参与到行业规范的建设中来，共同维护良好的金融市场秩序。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）