2021年前中国刑法对大股东掏空上市公司行为的规制

“2021年前的刑法”指的是在2021年《中华人民共和国刑法修正案（十一）》出台之前，现行的《中华人民共和国刑法》及其相关司法解释、配套法规所构成的法律体系。这一时期的刑法体系在规范企业行为、保护公司利益方面发挥了重要作用。特别是在大股东掏空上市公司行为的规制上，2021年前的中国刑法已经建立了一套相对完善的法律框架。从“2021年前的刑法”是什么、如何规制大股东掏空上市公司的行为，以及该法律体系的特点和局限性三个方面展开分析。

“2021年前的刑法”是什么

《中华人民共和国刑法》作为中国的基本法律之一，是维护国家法制统保障社会公平正义的重要法律工具。2021年前的刑法体系主要由《中华人民共和国刑法》及其修正案构成，其中包括针对经济犯罪、职务犯罪等多个领域的具体规定。

2021年前中国刑法对大股东掏空上市公司行为的规制 图1

在规范上市公司大股东行为方面，2021年前的刑法体系主要通过以下几个方面体现：

刑法明确规定了对公司财产的保护。根据刑法第271条，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处没收财产；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

刑法还规定了对挪用资金行为的惩罚。根据刑法第272条，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。

对于控股股东或其他关联方通过关联交易等方式侵害上市公司利益的行为，刑法也有所涉及。具体而言，根据司法解释和相关判例，如果行为人利用其控制地位，通过不公平的关联交易转移公司资产、谋取不当利益，且情节严重，可以构成职务侵占罪或挪用资金罪等罪名。

“2021年前的刑法”如何规制大股东掏空上市公司

在实践中，“掏空”上市公司的行为往往表现为大股东利用其控制地位，通过各种手段将公司资产转移到自身或关联方名下，导致公司资产流失、经营受损。对此，2021年前的中国刑法主要通过以下几种方式对其进行规制：

1. 职务侵占罪

根据刑法第271条的规定，职务侵占罪适用于公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有的行为。在大股东掏空上市公司的情形中，如果大股东或其控制的高级管理人员通过虚假投资、关联交易等方式将公司资产转移至个人或关联方名下，则可能构成职务侵占罪。

2021年前中国刑法对大股东掏空上市公司行为的规制 图2

2. 挪用资金罪

刑法第272条规定的挪用资金罪，针对的是公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人的行为。在上市公司被掏空的过程中，如果大股东或其关联方通过挪用公司资金用于个人或其他不正当用途，则可能构成挪用资金罪。

3. 合同诈骗罪

根据刑法第24条的规定，合同诈骗罪适用于以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，采取虚构事实或者其他欺诈手段骗取对方财物的行为。在上市公司被掏空的情形中，如果大股东或其关联方通过签订虚假合同或其他欺诈易转移公司资产，则可能构成合同诈骗罪。

4. 司法解释与判例

为了进一步明确法律适用标准，和最高人民检察院出台了一系列司法解释，对职务侵占罪、挪用资金罪等罪名的具体认定标准进行了详细规定。在司法实践中，法院也通过大量判例明确了这些罪名的适用范围和量刑标准。

“2021年前的刑法”规制大股东掏空上市公司行为的特点与局限

特点：

1. 法律体系相对完善：2021年前的中国刑法已经建立了一套较为完善的法律框架，涵盖了对公司财产的保护、对职务犯罪的打击等多个方面。

2. 罪名适用明确：通过对职务侵占罪、挪用资金罪等罪名的具体规定，“2021年前的刑法”为司法机关提供了明确的定罪量刑依据。

3. 注重实际效果：通过司法解释和判例，法律在规制大股东掏空上市公司行为时更加注重实际操作效果，确保了法律规定的可执行性。

局限：

1. 罪名适用范围有限：在实践中，部分掏空上市公司的行为可能难以完全对应现有的罪名。一些通过复杂的财务安排或新型手段进行的资产转移行为，可能难以被现有罪名所涵盖。

2. 法律衔接不够紧密：由于不同法律条文之间可能存在一定的交叉和重叠，在实际操作中可能会出现法律适用不统一的情况。

3. 刑罚力度有待加强：在一些情况下，现行刑法规定的刑罚幅度可能不足以对大股东掏空上市公司的行为形成足够的威慑力，从而影响了法律的实施效果。

展望未来

随着资本市场的发展和公司治理结构的不断完善，《中华人民共和国刑法修正案（十一）》已经于2021年正式施行。新修订的刑法在保护公司利益、打击职务犯罪方面进一步加强了规制力度，特别是对控股股东和其他关联方侵害上市公司利益的行为设定了更为明确的法律责任。

“2021年前的刑法”将逐渐被新的法律体系所取代。但在回顾过去的我们应该认识到，无论法律如何修订和完善，其核心目的都是为了维护市场秩序、保护公司和投资者的合法权益。只有在法律框架不断完善的前提下，才能更好地促进资本市场的健康稳定发展。

“2021年前的刑法”虽然已经退出历史舞台，但它在规范公司治理、打击违法行为方面发挥了重要作用。通过对这一时期法律规制的回顾与分析，我们可以为未来的法治建设提供有益借鉴。我们也要看到，随着经济社会的发展和新型违法行为的不断出现，法律体系需要持续完善，才能更好地服务于社会发展的大局。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）